経理業務には、属人化・紙文化・繁忙期の業務集中といった課題があります。
本記事では、そうした課題の背景や業務改善が進まない理由を明確にし、具体的な解決策やコンサルティング活用のメリット、実際の改善事例までを紹介します。
経理業務は会計・税務など専門性の高い領域を含むため、一定の担当者集中は避けられません。しかし、業務内容や手順が文書化されず、他の人が対応できない状態が続くと、業務停滞を招く「属人化」のリスクが高まります。
特に、Excelマクロや独自ルールなど個人依存の仕組みがある場合、引き継ぎやトラブル対応が困難に。まずは、誰がどの業務を担当し、どの工程がブラックボックスかを洗い出すことが、可視化・標準化の第一歩です。
請求書の入力や伝票の転記など、人の手で行う作業が多いほどミスのリスクが高まります。特に、時間に追われながら作業する現場では、単純ミスが連鎖して発生するケースも少なくないのが実状です。
「入力・チェック・転記」といった工程を改めて分解してみることで、どの作業にどれだけ手間がかかっているのかが明確になります。ヒューマンエラーの根本原因を知ることで、自動化やツール導入の検討もしやすくなります。
経費精算や取引申請などが紙ベースで行われている場合、書類の回収・承認・保管に多くの時間がかかります。
電子化に踏み切れない企業の多くは、「セキュリティの懸念」や「運用ルールの整備が追いつかない」などの理由で改善に向けた対応が滞っているケースも少なくないのが現状です。
まずは「どの業務が紙ベースか」「そのせいでどんな手間が発生しているか」を整理・言語化して棚卸しすることが重要です。そうすることで、改善に向けた具体的な課題や優先順位を見極める手がかりが得られます。
月末・月初や決算期には、経理業務が急激に集中します。売上集計、請求書対応、決算書の作成、税務処理などが重なることで、担当者の負担はピークに達し、残業や休日出勤が常態化している企業も少なくありません。
こうした繁忙期に自社ではどの業務にどれだけ時間がかかっているのか、どこに負荷が集中しているのかを具体的に洗い出すことで、業務の平準化や分担改善の糸口が見えてきます。
まずは、忙しさの中に潜む非効率の原因を見直すことが重要です。
経理部門では、月次や年次の締め処理が「やるべきこと」として固定化されており、そのプロセスを細かく振り返る機会がほとんどありません。紙・Excel・会計ソフトが混在する中で、どこに無駄があるか、誰に負荷が集中しているかを測る手段も不足し、経験と勘に頼った運用が続きます。
法改正対応に追われる企業ほど、業務の見える化や工数の計測が後回しになりやすく、結果として課題が曖昧なまま現状維持に陥ってしまいます。
ペーパーレス化やワークフローシステム導入には、セキュリティリスク・コスト・リテラシーという3つのハードルが存在します。
経理は資金データを扱うため、「情報漏洩があったらどうするのか」「法改正で追加開発が必要になったら」といった懸念が経営層・現場双方に残り、意思決定が先延ばしになりがちです。
また、SaaSやコンサルの活用時には比較検討や社内稟議に時間がかかり、「検討疲れ」で導入が頓挫するケースも少なくありません。
決算期や月末月初に業務が集中し、効率化に割く余裕がない現場も少なくありません。また、経理は利益に直結しにくい部門と見なされ、人員も最小限に抑えられており、「ひとり経理」の体制で対応している企業も多く見られます。
その結果、属人化した既存フローの対応に追われ、改善に取り組む余裕がなく、常に後回しにされてしまいます。こうした"火消し型"の運用が続くと、新たな仕組みの導入やトレーニングに着手する時間が確保できず、改善が進まない状況が固定化されていきます。
決算期が迫り、残業が常態化している企業でも、外部コンサルタントが短期間で現場に入り、ヒアリングや業務フローの洗い出し、改善提案までを効率的に進められます。
また、社内リソースに負担をかけずに改善に動き出せる点も大きなメリットです。たとえば、請求書処理や月次集計など、通常数日かかる作業もフローの見直しで短縮できるケースも。単純作業に追われていた担当者が、売上分析や資金計画といった業務に時間を使えるようになるのは大きなメリットです。
「どこに非効率があるのか分からない」「改善の優先順位が判断できない」といった課題を、第三者の視点で数値化・可視化することで整理できます。
たとえば、紙の処理に時間がかかっていると思われていた業務でも、実際には承認フローの階層がボトルネックだった、というケースも。
こうした"思い込み"を払拭し、作業時間や負荷の偏りを客観的に把握することで、どこから改善すべきかが明確になります。経営層への説明や投資判断の材料としても活用しやすくなります。
「制度対応にどう取り組めばいいか分からない」「導入後に現場で運用が定着するか不安」といった課題を、設計から教育・定着まで一貫した支援で解決できます。
たとえば、インボイス制度への対応に伴い会計システムを導入する場合でも、マニュアル作成や研修を含む支援によって、現場の混乱を抑えたスムーズな移行が可能です。
さらに、導入後も一定期間レビューやアドバイスが受けられるため、属人化やミスの再発を防ぎ、長期的な安定運用につなげることができます。
着手金・現状分析費用・ツール設定料など初期コストは数値化できても、実際にどこまで工数が削減されるかは自社の規模や体制に大きく左右されます。
効果が見積もりを下回れば投資回収に時間がかかり、想定外の費用が発生することも。費用対効果を楽観視せず、複数パターンでROIシミュレーションを行い、事前に判断材料を揃えておくことが重要です。
現状把握には会計データや帳票、承認フローなど多くの情報提供が求められます。人事・購買・情シスなど他部門との調整も発生し、通常業務との両立に負荷がかかるケースも。
事前にどの情報が必要かを整理し、社内での調整役を明確にしておくことがスムーズな進行に不可欠です。
コンサル会社の専門領域や料金体系は多種多様で、適切なパートナー選定には時間と労力がかかります。
評価軸が曖昧なまま進めると、比較・選定が難航しプロジェクトが止まることも。RFP（提案依頼書）を用意し、要件と優先順位を明文化することが円滑な選定のカギとなります。
プロジェクト初期には資料の準備やヒアリング対応など、時間を要する業務が集中します。少人数体制の企業では、担当者の一時的な業務負荷が高くなりがちです。
改善効果を得るにはこの初期対応が不可欠であり、事前にスケジュール調整や役割分担を行っておくことが大切です。
経理業務では資金繰りや取引先情報など機密性の高いデータを扱うため、外部提供には慎重な管理が求められます。
情報へのアクセスを制限しすぎると分析が不十分に、広げすぎると漏えいリスクが高まる恐れも。守秘義務契約やアクセス範囲の明確化など、事前のルール整備を確実に行うことが重要です。
コンサルタントの提案やマニュアルが現場に定着しなければ、改善は一時的な成果で終わってしまいます。
担当者の退職や異動によって、属人化が再発するリスクも。導入と同時に運用ルールやナレッジを社内に蓄積し、自走できる体制を整えることが長期的な成功の鍵となります。
経理コンサルティングは、自社の協力体制や準備状況によって成果が大きく左右されます。各ステップでの役割と対応を明確にし、事前に情報や体制を整えておくことが成功のポイントです。
自社が依頼したい業務がサービス内容に含まれているかどうかの確認が大切です。業務範囲が合っていないと、契約後に「対応できない」と判明し、再選定の手間が発生します。また、会計ソフトの対応範囲もサービスごとに異なるため、自社の使用ソフトに対応しているか事前に問い合わせておくと安心です。
企業の経理業務は業種や業態により特徴が異なるため、同業種・同規模の支援実績があるサービスを選ぶと導入後のミスマッチを防げます。たとえば、製造業・飲食業など業界特有の処理に慣れているか、月次決算や経費精算に強いかなど、自社と類似した実績があるかを確認しましょう。
導入事例・継続率・公開されているレビューなども参考になります。あわせて、税理士・公認会計士が監修しているかどうかも、信頼性を見極めるポイントです。
経理業務では、売上や従業員情報などの機密情報を外部と共有するため、セキュリティ対策が万全な事業者を選ぶ必要があります。守秘義務契約に加えて、プライバシーマークやISO27001などの情報セキュリティ認証の有無も確認しましょう。
また、情報管理ポリシーが公開されていれば、具体的な取り組み内容を確認することも大切です。
経理業務では、トラブルや急な依頼に迅速に対応できる体制が不可欠です。特に月次決算や税務対応が迫る場面では、連絡がつかないだけで大きなリスクとなります。
問い合わせ時のレスポンスや、契約後の対応時間（営業時間や休日対応）、連絡手段（電話・メール・チャットなど）は事前に確認することが大切です。
他社の口コミや利用企業へのヒアリングも有効です。対応が丁寧で早いサービスは、業務のストレスを減らし、信頼関係の構築にもつながります。
経理業務には属人化や手作業の多さ、紙文化の残存、繁忙期の業務集中など、改善が進みにくい課題が多くあります。そうした中で、外部コンサルティングの活用は、課題整理や業務フローの見直し、制度対応の支援を通じて、効率化と定着を実現する有効な手段です。
ただし、費用対効果や情報管理体制、サポート内容などを慎重に見極めることが重要です。経理に限らず、人事や総務なども含めて、自社の業務特性に合った支援を選ぶことが成果につながります。複数のコンサル会社を比較し、自社に適したサービスを見つけましょう。
税務以外の相談対応、人事制度の未整備、経理業務の属人化に課題を抱えていたアイテックシステム。就業規則や人事制度の整備、自計化支援、経理マニュアルの作成など多方面からの支援を受けて改善を図りました。
その結果、社内体制が整い、経理の属人業務が解消。財務状況の把握も迅速になり、M&Aにも成功しています。
入金処理確認業務では、重複作業や処理漏れ、証憑提出ルールの曖昧さなど、運用面での混乱が課題となっていました。
こうした課題に対し、管理体制の見直しや自動押印の導入、実績精算型による部分的な支援を実施した結果、月間350時間の業務削減を実現し、業務の品質と処理スピードが大きく向上しています。
経理部門の業務過多と専門人材不足に悩んでいた介護施設経営者は、税理士の変更を機に経理体制全体の見直しを相談。まずは業務を棚卸し、ボトルネックや重複業務を明確化。既存の担当者の育成を進めつつ、専門性の高い一部業務は外注化しました。
その結果、業務負荷は50％程度軽減され、チェック体制の強化や業務の安定化を実現。慢性的な人手不足の中でも、持続可能な経理運営が可能になった事例です。
アルファテックスは、経理部門のアウトソーシング経験を活かし、現場業務の可視化や電子化を中心としたコンサルティングを提供。
紙の帳票整理や電子帳簿保存法への対応などにより、業務効率化と法令遵守の両立をサポートし、経理業務の改善につながる取り組みを行っています。
経理部門を含む業務全体を対象に、業務プロセスの改善や業務システムの導入を支援しています。
会計・経費精算システムなどの導入を通じて、経理業務の効率化やガバナンスの強化を実現している点が特長です。
経理業務の効率化や会計ソフト導入支援を軸に、経理部門に特化した業務改善コンサルティングを提供しているTOMAコンサルタンツグループ。
業務の可視化から標準化、運用支援までを一貫して行い、属人化の解消や労働環境の改善にも貢献しています。
トリロジーは、会計業務の改善や経理実務の支援に強みを持つコンサルティング会社です。
会計指標に基づく課題分析から改善施策の実施、結果検証まで一貫して支援し、資金繰りや業務の見える化など中小企業の経理課題に即した提案を行っています。
経理業務の効率化や不正防止を含む専門的なコンサルティングを展開しているMARKコンサルタンツ。
属人化や人材不足といった現場課題に対応し、BPOやDX支援を通じて柔軟な改善提案を実施しています。医療・介護業界向けの支援実績も豊富です。
業務改善を進めるにあたっては、自社の課題や体制に合った支援パートナーの選定が重要です。ここでは、部署別の業務課題に対応し、アウトソーシングも含めた柔軟な支援が可能な業務改善コンサル会社をご紹介します。
経理部門のアウトソーシングを35年※1継続し、顧客満足度85.5％※2と質の高いサービスを提供。
ITコーディネータが17名在籍※3。業務のボトルネックを可視化し、独自ツールの開発を含めて課題解決まで伴走支援。
3,000社以上※4の人事プロジェクト経験があり 、採用・労務・組織管理をトータルでサポート。
AI開発企業との協業により、面接支援や応募者スクリーニングなどをAIで自動化。評価のばらつき低減にも貢献。
総務領域で25年※1の実績を誇る。属人化・ブラックボックス化した業務を可視化し、効率化に導く。
総務にとどまらず、組織全体の支援に対応。突発的なタスクにも、常駐・スポット対応など柔軟な体制で支援可能。
